（2015年9月15日在晋安区第十一届

人大常委会第三十七次会议上）

 晋安区财政局局长   蒋云

主任、各位副主任、各位委员：

受晋安区人民政府委托，我向区人大常委会作关于2014年区本级决算（草案）及2015年上半年预算执行情况的报告。

一、2014年财政收支决算情况

2014年，在区委的正确领导下，区财政部门全面落实区十一届人大三次会议有关决议，圆满完成预算收支任务，有力地促进了全区经济和社会发展。

（一）     全区财政收支决算情况

1、全区公共财政预算收支及其平衡情况

地方公共财政收入20.6亿元，完成代编预算数的102.2%，增长14.7%，上级补助收入3.5亿元，上年结余7.3亿元，收入合计31.4亿元。

地方公共财政支出20.3亿元，上解支出3.6亿元，安排地方政府预算调节基金0.5亿元，支出合计24.4亿元。

收支平衡情况：收入合计31.4亿元，支出合计24.4亿元，年终滚存结余7亿元，其中：专项结余1.3亿元，净结余5.7亿元。

2、政府性基金收支及其平衡情况

政府性基金收入157万元，完成代编预算数的52.3%，增长-14.7 %，上年结余3.6亿元，上级财政专项补助收入0.6亿元，收入合计4.2亿元。

政府性基金支出合计3.7亿元（其中：省市专项支出3.7亿元，主要是王庄安置房回购款0.5亿元，钢材市场搬迁费用1.1亿元，景观整治经费1.5亿元，残疾人就业保障金支出596万元，森林植被恢复费支出170万元）。

收支平衡情况：收入合计4.2亿元，支出合计3.7亿元，结余0.5亿元，全部结转到下年度使用。

（二）区本级财政收支决算情况

1、公共财政预算收支及其平衡情况

地方公共财政收入13.5亿元，完成年度预算的102%，比上年增收1.6亿元，增长13%，上级补助收入3.5亿元，上年结余6.5亿元，收入合计23.5亿元。

公共财政支出16.3亿元，完成调整预算数的91.3%，比上年增支2.2 亿元，增长15.8 %，安排地方政府预算调节基金0.5亿元，补助下级财政支出0.6亿元，支出合计17.4亿元。

收支平衡情况：收入合计23.5亿元，支出合计17.4亿元，年终滚存结余6.1亿元，其中：专项结余1.3亿元，净结余 4.8亿元。

2、政府性基金收支及其平衡情况

政府性基金收入完成157万元，增长-14.7 %，上年结余3.6亿元，上级财政专项补助收入0.6亿元，收入合计4.2亿元。

政府性基金支出合计3.2亿元（其中：省市专项支出3.2亿元，主要是主要是王庄安置房回购款0.5亿元，钢材市场搬迁费用1.1亿元，残疾人就业保障金支出427万元，森林植被恢复费支出170万元 ），补助乡镇支出0.5亿元，支出合计3.7亿元。

收支平衡情况：收入合计4.2亿元，支出合计3.7亿元，结余0.5亿元，全部结转到下年度使用。

3、上下级转移支付资金情况

区本级争取上级转移支付资金3.5亿元，比上年增加0.8亿元，增长32.4 %，主要是教育转移支付补助2633万元、医疗卫生移支付补助1387万元。争取公共财政专项补助资金2.5亿元，比上年增加7221万元，增长40.9 %，主要用于：城乡社区5475万元，医疗卫生5107万元，社会保障和就业4549万元，商业服务业1194万元，农林水2310万元，交通190万元，教育2053万元，节能环保1374万元，科学技术379万元等。

区本级财政通过转移支付及专项补助给各乡镇（街道）资金2亿元，比上年增加1.1亿元，增长122%，其中：财力性转移支付1441万元，增加553万元，增长62.3%；专项补助1.8亿元，增加1.1亿元，增长128.7%，主要用于：城乡社区1亿元，社会保障和就业1508万元，农林水3109万元，商业服务业666万元，国土200万元，节能环保0.3万元。

4、法定支出和重点支出情况

2014年区财政进一步优化支出结构，加大对民生领域和社会事业的支出保障力度，法定支出和重点支出预算执行情况总体良好。科教文卫、农业、社保六大类法定支出和重点支出共计8.9 亿元，占全部公共财政支出的54.7%，其中：教育支出执行率99.6%、医疗卫生支出执行率95.6%、科技支出执行率86.9%、社会保障和就业支出执行率82.8%、文体支出执行率83.3%、农林水支出执行率53.1%。

5、区本级项目结转资金使用情况

2013年末区本级项目资金结转1.2亿元，2014年已使用0.7亿元，未使用0.5亿元，主要是：区福利中心征地建设款3200万元，194县道改造工程款1400万元，海洋经济创新区域示范专项资金260万元 ，农民创业园专项补助115万元                  等。

二、2015年上半年预算执行情况

今年以来，面对复杂的经济形势，区财政部门认真贯彻落实区委、区政府的各项决策部署，积极发挥财政职能，努力增收节支，支持民生和重点建设项目，预算执行情况相对平稳。

（一）     全区预算执行情况

上半年，全区地方公共财政收入10.5亿元，完成预算任务22.8亿元的46.1%，增长2.8%；上解中央收入5.7亿元，增长-1.4%；公共财政总收入16.2亿元，完成预算任务35.4亿元的45.8%，增长1.3%。公共财政支出9.5 亿元，完成预算的40%，增长26.1%。

政府性基金收入完成9万元，增长-50 %。政府性基金支出合计1.4亿元，完成预算的67.3%，增长149%。

（二）区本级预算执行情况

上半年，区本级地方公共财政收入7.4亿元，完成预算任务14.8亿元的50%，增长20.3%；上解中央收入4.4亿元，增长-6.8%；公共财政总收入完成11.8亿元，完成预算任务23.4亿元的50.3%，增长8.5%。公共财政支出8亿元，完成预算的45%，增长27%。

政府性基金收入完成9万元，增长-50%。政府性基金支出1.3亿元，完成预算的67%，增长157%。

（三）预算执行的主要特点

上半年，全区公共财政总收入和地方公共财政收入分别增长1.3%和2.8%；公共财政支出增长26.1%，主要用于保障民生等重点支出。综合分析，呈现以下几个特点：

1、税收收入增长缓慢，税性占比较高。

上半年，全区地方级税收收入完成9亿元，比上年同期减少0.5亿元，增长-5.1%。全区税性收入占公共财政总收入和地方公共财政收入的比重分别为90.7 %和 85.6%，分别超出全省平均水平2.1和4个百分点。

2、主体税种呈现负增长，房地产行业税收基本持平。今年以来，由于受宏观经济总体向下的影响，企业生产销售与出口减少，作为我区稳定增长的工业、商贸业的税收也出现负增长，增值税增长-27.3%，与去年同期相比工业企业税收下降明显，税收在百万元以上的工业企业税收下降2.3亿元；由于我区今年没有新开工的房地产项目，原有的地产项目销售接近尾声，加上受宏观经济政策影响，直接制约财政收入增长，营业税增长-19.4%，土地增值税增长-16.4%。据统计，作为我区税收增长点的房地产行业同比减少税收近2亿元。

3、财政支出平稳，民生及重点领域保障有力

上半年，全区公共财政支出 9.5亿元，增支2亿元，增长26.1%，完成年初预算的40%，其中：区本级公共财政支出8亿元，增支1.7亿元，增长26.6%。与民生相关的支出达7.2亿元，比上年同期增加2.1亿元，增长40%，占公共财政支出的比重达75%。其中增支较多的项目主要有：教育增支1.7亿元、医疗卫生增支1.3亿元、社会保障和就业增支1.3亿元。

（四）2015年区本级预算批复情况

2015年区本级部门预算于1月21日经区十一届人大第四次会议审议通过，根据《预算法》相关规定，在规定的时限内全部完成区本级66个一级预算单位的预算批复工作，批复至部门的预算资金达16亿元，占区本级全部预算资金的86%。

（五）上半年区为民办实事项目资金落实情况

今年区委、区政府安排为民办实事项目36个项目（不含景观整治、小街巷整治），区财政总计投资1.6亿元，上半年落实资金0.2亿元。为民办实事项目进展慢的原因主要：一是项目承担的职能部门其项目正在办理前期手续，资金拨付应按项目进展情况拨付；二是部分项目已竣工未及时结算造成未能按进度拨付资金。资金量大的相关职能部门，要加快推进项目建设力度以保障财政支出进度。

（六）上半年区本级项目结转资金使用情况

2014年区本级项目资金结转1.3亿元，今年上半年已使用2746万元，未使用9733万元，主要是：区福利中心征地建设款3200万元，194县道改造工程款1400万元，海洋经济创新区域示范专项资金1105万元 ，森林资源补偿费531万元，2014年重点外贸出口企业“一对一”扶持资金300万元，林下经济补助200万元，现代竹叶重点乡镇生产补助200万元，农民创业园专项补助215万元，国家非物质文化遗产“寿山石雕”保护专项资金100万元，农村水电增效扩容改造补助156万元，石牌至岭头公路工程100万元等。

（七）上半年上下级转移支付资金使用情况

区本级转移性收入2 亿元，其中：一般性转移支付收入0.6亿元、专项补助收入1.4亿元。专项补助收入主要用于：城乡社区0.5亿元，医疗卫生0.4亿元，社会保障和就业0.1亿元，农林水0.2亿元，教育0.2亿元等。

    区对乡镇（街道）转移支付补助支出7026万元，其中：鼓山2344万元、岳峰936万元、 新店1543万元、宦溪699万元、寿山755万元、日溪749万元。

（八）财政经济形势分析及下阶段工作计划

今年以来，我区财政预算执行情况总体良好，呈现稳定增长的态势，但是我们也要清醒地认识到，财政运行中还存在不少困难和问题，影响着我区经济运行和财政收入。

一是财政收入持续高位增长难度加大。培育壮大财源的任务十分繁重，今年没有新开发的房地产项目，且新增企业短期内难以实现经济效益和财政增收。当前经济仍面临较大的下行压力，房地产行业对财政收入的贡献逐步缩小，保持财政收入持续高位增长困难重重。

二是预算执行进度有待进一步加快。虽然民生及部分重点支出进度较快，但一些办实事项目、重点项目进展缓慢，影响支出进度，提升支出进度仍需努力。

虽然当前经济仍面临下行压力，但随着中央、省、市、区等一系列扶持企业政策出台，其效应逐步显现，有望促进经济稳定增长。下一步，我们将按照区委的决策部署和区十一届人大四次会议的精神，紧紧围绕稳增长、调结构、促改革、惠民生，抓好财政增收节支工作，提高财政资金的使用效益，为我区经济与社会事业发展提供有力支撑。

主任、各位副主任、各位委员：上半年财政工作虽然取得一定成绩，但完成全年预算任务十分艰巨。我们将在区委的领导下，在区人大的监督和指导下，紧紧围绕全区经济社会发展大局，充分发挥财政职能作用，奋力拼搏，扎实工作，确保完成2015年财政任务，为我区科学发展、跨越发展作出积极贡献。